Φοροδιαφυγή: Πώς η ΑΑΔΕ εντοπίζει ύποπτες κινήσεις με τεχνητή νοημοσύνη
- Η ΑΑΔΕ εντείνει τους ελέγχους με εργαλεία τεχνητής νοημοσύνης
- Οι έλεγχοι βασίζονται σε ανάλυση δεδομένων και όχι σε τυχαία επιλογή
- Στο στόχαστρο μεγάλες επιστροφές φόρου, μεταβιβάσεις και ύποπτες αποκλίσεις
Σε πλήρη ανάπτυξη βρίσκεται ένα εκτεταμένο πρόγραμμα ελέγχων από την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, με στόχο την ενίσχυση των δημοσίων εσόδων και την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής. Η αξιοποίηση σύγχρονων τεχνολογιών, και ειδικότερα εργαλείων τεχνητής νοημοσύνης, επιτρέπει στις Αρχές να εντοπίζουν ταχύτερα και με μεγαλύτερη ακρίβεια ύποπτες κινήσεις που συνδέονται με «μαύρο» χρήμα.
Το νέο μοντέλο ελέγχων βασίζεται σε ανάλυση μεγάλου όγκου δεδομένων και στην ανάπτυξη αλγορίθμων ανάλυσης κινδύνου. Αντί των τυχαίων ελέγχων που ίσχυαν στο παρελθόν, η φορολογική διοίκηση προχωρά πλέον σε στοχευμένες παρεμβάσεις, αξιοποιώντας στοιχεία από φορολογικές δηλώσεις, τραπεζικές συναλλαγές, ηλεκτρονικές πληρωμές, δεδομένα από POS και ταμειακές μηχανές, καθώς και πληροφορίες από το Ε9 και το Κτηματολόγιο.
Σύμφωνα με την ΕΡΤ, το σύστημα «σκανάρει» το σύνολο του ψηφιακού αποτυπώματος των φορολογουμένων, συγκρίνοντας εισοδήματα και δαπάνες, ώστε να εντοπίζει αποκλίσεις και μοτίβα παραβατικότητας που ενεργοποιούν ελέγχους.
Στο επίκεντρο των ελέγχων βρίσκονται περιπτώσεις με ενδείξεις μεγάλης φοροδιαφυγής, υψηλές επιστροφές φόρου, μεταβιβάσεις ακινήτων και γονικές παροχές, καθώς και υποθέσεις που συνοδεύονται από εισαγγελικές εντολές. Παράλληλα, στο μικροσκόπιο τίθενται και ελεύθεροι επαγγελματίες που αμφισβητούν το τεκμαρτό εισόδημα.
Η χρήση της τεχνητής νοημοσύνης ενισχύει σημαντικά την αποτελεσματικότητα των ελεγκτικών μηχανισμών, καθώς επιτρέπει την ταχεία επεξεργασία και διασταύρωση δεδομένων από διαφορετικές πηγές, οδηγώντας σε πιο στοχευμένες και αποδοτικές παρεμβάσεις.
Το νέο πλαίσιο ελέγχων σηματοδοτεί τη μετάβαση σε ένα πιο ψηφιοποιημένο και δεδομενοκεντρικό μοντέλο φορολογικής διοίκησης, με βασικό στόχο τη συρρίκνωση της παραοικονομίας και την ενίσχυση της φορολογικής συμμόρφωσης.
