«Κουμπαράς» για τα παιδιά: Το κράτος βάζει έως 1.200 ευρώ τον χρόνο – Πώς θα λειτουργεί το νέο μέτρο

• Κρατική ενίσχυση έως 1.200 ευρώ ετησίως προβλέπει ο νέος επενδυτικός «κουμπαράς» για παιδιά, με το Δημόσιο να προσθέτει ένα ευρώ για κάθε ευρώ επιλέξιμης ιδιωτικής εισφοράς, έως το προβλεπόμενο όριο.
• Οι συνολικές ιδιωτικές εισφορές μπορούν να φτάνουν τα 10.000 ευρώ τον χρόνο, ενώ οι γονείς θα έχουν τη δυνατότητα να επιλέγουν ανάμεσα σε τέσσερα επενδυτικά προφίλ.
• Τα χρήματα θα παραμένουν δεσμευμένα έως την ενηλικίωση του παιδιού, με περιορισμένες εξαιρέσεις και ειδικές φορολογικές απαλλαγές.

Έναν νέο τρόπο δημιουργίας αποταμιευτικού και επενδυτικού κεφαλαίου για τα παιδιά, με κρατική συμμετοχή έως 1.200 ευρώ τον χρόνο, προβλέπει το νομοσχέδιο του υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών που τέθηκε σε δημόσια διαβούλευση.

Πρόκειται για τον Ατομικό Επενδυτικό Λογαριασμό Ανηλίκων (Α.Ε.Λ.Α.), γνωστό και ως «Κουμπαρά για τη Νέα Γενιά», ο οποίος είχε ανακοινωθεί από τον πρωθυπουργό στο πλαίσιο της Διεθνούς Έκθεσης Θεσσαλονίκης.

Η βασική φιλοσοφία του μέτρου είναι ότι για κάθε ευρώ που καταβάλλεται στον λογαριασμό, το ελληνικό Δημόσιο θα προσθέτει ένα επιπλέον ευρώ, μέχρι το ανώτατο ετήσιο όριο της κρατικής συνεισφοράς.

Τα ποσά θα επενδύονται σε επιλεγμένα χρηματοπιστωτικά προϊόντα, με στόχο τη δημιουργία κεφαλαίου που θα μπορεί να αξιοποιήσει ο δικαιούχος όταν συμπληρώσει το 18ο έτος της ηλικίας του.

Το νομοσχέδιο θα παραμείνει σε δημόσια διαβούλευση έως την 1η Νοεμβρίου 2026, με στόχο την ψήφισή του μέσα στον ίδιο μήνα.

Ποιοι μπορούν να ανοίξουν τον νέο επενδυτικό «κουμπαρά»

Σύμφωνα με τις προβλέψεις του νομοσχεδίου, ο Ατομικός Επενδυτικός Λογαριασμός θα μπορεί να δημιουργηθεί από το πρόσωπο που ασκεί τη γονική μέριμνα ή την επιμέλεια του παιδιού.

Βασική προϋπόθεση είναι ο ανήλικος να μην έχει συμπληρώσει το δεύτερο έτος της ηλικίας του κατά την υποβολή της αίτησης.

Για κάθε δικαιούχο θα μπορεί να δημιουργείται ένας μοναδικός λογαριασμός, ο οποίος θα συνδέεται με τον αριθμό φορολογικής ή κοινωνικοασφαλιστικής ταυτοποίησής του.

Η αίτηση θα υποβάλλεται στον πάροχο που θα επιλέγει ο γονέας ή ο κηδεμόνας, ενώ η διαδικασία θα υποστηρίζεται από τη διασύνδεση των πληροφοριακών συστημάτων του υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, της ΑΑΔΕ και του Μητρώου Πολιτών.

Γονείς που έχουν περισσότερα από ένα παιδιά τα οποία πληρούν τις προϋποθέσεις θα μπορούν να διαχειρίζονται διαφορετικούς λογαριασμούς για κάθε δικαιούχο.

Πόσα χρήματα βάζουν οι γονείς και πόσα το κράτος

Ο νέος μηχανισμός προβλέπει τη δυνατότητα καταβολής ιδιωτικών εισφορών έως 10.000 ευρώ ανά ημερολογιακό έτος για κάθε λογαριασμό.

Τα χρήματα δεν θα χρειάζεται να προέρχονται αποκλειστικά από τους γονείς, καθώς εισφορές θα μπορεί να πραγματοποιεί οποιοδήποτε φυσικό πρόσωπο, όπως παππούδες, γιαγιάδες ή άλλα μέλη της οικογένειας.

Το Δημόσιο θα καταβάλλει ποσό ίσο με το 100% των επιλέξιμων εισφορών, με ανώτατο όριο τα 1.200 ευρώ τον χρόνο.

Για παράδειγμα:

Τα παραδείγματα αφορούν την αρχική ετήσια κρατική ενίσχυση, χωρίς να συνυπολογίζονται επενδυτικές αποδόσεις ή έξοδα.

Η κρατική συνεισφορά προβλέπεται να καταβάλλεται σε μηνιαία βάση για εισφορές έως 100 ευρώ τον μήνα.

Σε περιπτώσεις όπου οι καταβολές δεν είναι ισόποσες κάθε μήνα, θα πραγματοποιείται ετήσια εκκαθάριση.

Επιπλέον, το ανώτατο ποσό της κρατικής συνεισφοράς θα αυξάνεται κατά 10% ανά πενταετία.

Πού θα επενδύονται τα χρήματα των παιδιών

Το νέο σύστημα δεν θα λειτουργεί ως ένας απλός αποταμιευτικός λογαριασμός.

Τα κεφάλαια θα τοποθετούνται σε συγκεκριμένες κατηγορίες επενδυτικών προϊόντων, ανάλογα με το προφίλ κινδύνου που θα επιλέγουν οι γονείς ή οι κηδεμόνες.

Στα επιλέξιμα χρηματοπιστωτικά μέσα περιλαμβάνονται:

• Αμοιβαία κεφάλαια και ETFs που πληρούν τις προβλεπόμενες ευρωπαϊκές προϋποθέσεις.
• Μετοχές και ομόλογα που διαπραγματεύονται σε ρυθμιζόμενες αγορές της Ευρωπαϊκής Ένωσης ή του Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου.
• Καταθέσεις και αμοιβαία κεφάλαια χρηματαγοράς, εντός των προβλεπόμενων περιορισμών.

Αντίθετα, αποκλείονται προϊόντα υψηλού κινδύνου και σύνθετα χρηματοοικονομικά εργαλεία, μεταξύ των οποίων κρυπτοστοιχεία, μοχλευμένα προϊόντα και συγκεκριμένες κατηγορίες παραγώγων.

Παράλληλα, η διακράτηση μετρητών δεν θα μπορεί, κατά κανόνα, να υπερβαίνει το 5% της συνολικής αξίας του χαρτοφυλακίου.

Τα τέσσερα επενδυτικά προφίλ

Οι γονείς θα μπορούν να επιλέγουν τη στρατηγική διαχείρισης των χρημάτων ανάλογα με τον βαθμό επενδυτικού κινδύνου που επιθυμούν να αναλάβουν.

Το νομοσχέδιο προβλέπει τέσσερα διαφορετικά επενδυτικά προφίλ:

Σε περίπτωση που δεν επιλεγεί συγκεκριμένη στρατηγική, προβλέπεται προεπιλεγμένο συντηρητικό επενδυτικό προϊόν μακροχρόνιου ορίζοντα, με εγγύηση του κεφαλαίου των ιδιωτικών εισφορών και της κρατικής συνεισφοράς.

Για τη συγκεκριμένη προεπιλεγμένη επιλογή, το συνολικό ετήσιο κόστος δεν θα μπορεί να υπερβαίνει το 0,50% της προβλεπόμενης βάσης ενεργητικού.

Επιπλέον, κάθε πάροχος θα πρέπει να προσφέρει τουλάχιστον ένα προϊόν με μηχανισμό εγγύησης κεφαλαίου ανά επενδυτικό προφίλ.

Η επιλογή εγγυημένου προϊόντος, πάντως, δεν θα αποτελεί προϋπόθεση για τη λήψη της κρατικής ενίσχυσης.

Πότε μπορούν να γίνουν αναλήψεις

Βασικό χαρακτηριστικό του νέου λογαριασμού είναι ότι τα χρήματα προορίζονται για τη μακροχρόνια οικονομική ενίσχυση του παιδιού.

Για τον λόγο αυτό, δεν θα επιτρέπεται η ανάληψη κεφαλαίων πριν από τη συμπλήρωση των 18 ετών.

Ο περιορισμός θα αφορά τόσο τις ιδιωτικές εισφορές όσο και την κρατική ενίσχυση και τις επενδυτικές αποδόσεις.

Ωστόσο, το νομοσχέδιο προβλέπει συγκεκριμένες εξαιρέσεις, μεταξύ των οποίων:

• Θάνατος γονέα ή προσώπου που ασκεί τη γονική μέριμνα ή την επιμέλεια.
• Θάνατος του δικαιούχου.
• Σοβαροί λόγοι υγείας του παιδιού, πιστοποιημένοι από δημόσιο νοσοκομείο.

Σε περίπτωση ανάληψης που παραβιάζει τους προβλεπόμενους κανόνες, θα επιστρέφεται στο Δημόσιο το σύνολο της κρατικής συνεισφοράς που έχει καταβληθεί έως τότε, μαζί με τις αντίστοιχες αποδόσεις.

Τι γίνεται όταν το παιδί γίνει 18 ετών

Με την ενηλικίωση του δικαιούχου, ο λογαριασμός θα μετατρέπεται σε προσωπικό περιουσιακό του δικαίωμα.

Ο νέος ενήλικος θα έχει τη δυνατότητα να επιλέξει μεταξύ διαφορετικών τρόπων αξιοποίησης των χρημάτων.

Συγκεκριμένα, θα μπορεί να προχωρήσει σε:

• Πλήρη ανάληψη των κεφαλαίων.
• Μεταφορά ολόκληρου του ποσού σε προσωπικό καταθετικό λογαριασμό.
• Μεταφορά σε προσωπικό επενδυτικό λογαριασμό.
• Μερική ανάληψη, με μεταφορά του υπολοίπου σε καταθετικό ή επενδυτικό λογαριασμό.

Η ανάληψη ή η μεταφορά των κεφαλαίων κατά την ενηλικίωση δεν θα αποτελεί φορολογητέα πράξη, σύμφωνα με τις προβλέψεις του νομοσχεδίου.

Ποιες φοροαπαλλαγές προβλέπονται

Το νέο σύστημα συνοδεύεται από ειδικό φορολογικό καθεστώς που έχει στόχο να ενισχύσει τη μακροχρόνια αποταμίευση.

Οι ιδιωτικές εισφορές έως 10.000 ευρώ ετησίως δεν θα αποτελούν φορολογητέο εισόδημα για το παιδί και δεν θα λαμβάνονται υπόψη στον υπολογισμό εισοδηματικών κριτηρίων για κοινωνικές παροχές.

Αντίστοιχα, η κρατική συνεισφορά δεν θα θεωρείται φορολογητέο εισόδημα.

Επιπλέον, προβλέπεται απαλλαγή από:

• Φόρο δωρεών και γονικών παροχών για τις εισφορές στον λογαριασμό.
• Φόρο μερισμάτων, τόκων και υπεραξίας που προκύπτουν εντός του επενδυτικού λογαριασμού.
• Συγκεκριμένες επιβαρύνσεις που αφορούν την τήρηση, τη μεταφορά ή την εσωτερική αναδιάρθρωση των επενδύσεων, με την επιφύλαξη της ενωσιακής νομοθεσίας.

Παράλληλα, οι εισφορές έως το προβλεπόμενο όριο δεν θα υπάγονται στις σχετικές διατάξεις περί τεκμηρίων του Κώδικα Φορολογίας Εισοδήματος.

Πότε θα τεθεί σε εφαρμογή ο νέος «κουμπαράς»

Το σχέδιο προβλέπει τη δημιουργία ενός μηχανισμού με τον οποίο οικογένεια και Δημόσιο θα συνεισφέρουν από κοινού στη δημιουργία κεφαλαίου για την ενηλικίωση του παιδιού.

Η έναρξη εφαρμογής του μέτρου τοποθετείται στον Ιανουάριο του 2027, υπό την προϋπόθεση ολοκλήρωσης της νομοθετικής διαδικασίας και ενεργοποίησης του σχετικού συστήματος.

Προς το παρόν, το νομοσχέδιο παραμένει σε δημόσια διαβούλευση έως την 1η Νοεμβρίου 2026, ενώ στη συνέχεια αναμένεται η κατάθεσή του προς ψήφιση.

Οι τελικοί όροι λειτουργίας θα καθοριστούν από το νομοθετικό πλαίσιο που θα εγκριθεί.

Για τις οικογένειες, το βασικό πλεονέκτημα είναι η δυνατότητα αξιοποίησης της κρατικής συνεισφοράς έως 1.200 ευρώ ετησίως, σε συνδυασμό με τις επενδυτικές επιλογές και τις προβλεπόμενες φορολογικές απαλλαγές.

Παράλληλα, οι αποδόσεις θα εξαρτώνται από το επενδυτικό προϊόν που θα επιλέγεται και δεν θα είναι εγγυημένες σε όλες τις περιπτώσεις.

ΔΙΑΒΑΣΤΕ ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΕΣ ΕΙΔΗΣΕΙΣ:

• Διάγγελμα Μακρόν: Συνέδεσε την ακρίβεια με τον πόλεμο στον Περσικό – «Οι ταραξίες θα λογοδοτήσουν»
• Μισθοί, συντάξεις, εισφορές: Τι αλλάζει στην τσέπη το 2027
• Καλοριφέρ ή κλιματιστικό; Τι πληρώνετε για την ίδια ζέστη στο σπίτι
• Georgie Holt: Η CEO που χρησιμοποίησε τεχνητή νοημοσύνη για να «απολύσει» τον εαυτό της μιλά στο Fortune Greece