Χρέη σε εφορία και ΕΦΚΑ: Έρχονται οι 120 δόσεις – Πώς θα μειωθεί η μηνιαία πληρωμή

• Η νέα ρύθμιση προβλέπει έως 120 μηνιαίες δόσεις, αντί για 72, με ελάχιστη καταβολή τα 30 ευρώ και επιτόκιο 5,84%.
• Όσοι έχουν ήδη ενταχθεί στις 72 δόσεις θα μπορούν να υποβάλουν αίτηση για τη μεταφορά του ανεξόφλητου υπολοίπου στη νέα ρύθμιση.
• Η προθεσμία υποβολής αιτήσεων παρατείνεται έως τις 30 Ιουνίου 2027, ενώ εντάσσονται παλαιές οφειλές που κατέστησαν ληξιπρόθεσμες έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024.

Περισσότερο χρόνο για την αποπληρωμή παλαιών χρεών προς την εφορία και τα ασφαλιστικά ταμεία θα έχουν νοικοκυριά και επιχειρήσεις, καθώς προωθείται η επέκταση της έκτακτης ρύθμισης από τις 72 στις 120 δόσεις.

Το νέο πλαίσιο αυξάνει τη μέγιστη διάρκεια αποπληρωμής από τα έξι στα δέκα χρόνια, επιτρέποντας στους οφειλέτες να περιορίσουν τη μηνιαία επιβάρυνσή τους και να διαχειριστούν αποτελεσματικότερα τις οικονομικές τους υποχρεώσεις.

Σύμφωνα με τον σχεδιασμό που παρουσιάστηκε, η νέα ρύθμιση αναμένεται να ενεργοποιηθεί μετά την ψήφιση της σχετικής νομοθετικής διάταξης και την προσαρμογή των ηλεκτρονικών εφαρμογών της ΑΑΔΕ και του ΚΕΑΟ.

Το υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών επιδιώκει την ταχεία εφαρμογή του μέτρου, ενώ η δυνατότητα υπαγωγής θα παραμείνει διαθέσιμη έως τα μέσα του 2027.

Ποιοι μπορούν να ενταχθούν στις 120 δόσεις

Η νέα ρύθμιση αφορά παλαιές ληξιπρόθεσμες οφειλές προς τη φορολογική διοίκηση και τους Φορείς Κοινωνικής Ασφάλισης.

Ειδικότερα, καλύπτει χρέη που:

• Έχουν καταστεί ληξιπρόθεσμα έως και τις 31 Δεκεμβρίου 2024.
• Δεν βρίσκονταν σε άλλη ενεργή ρύθμιση στις 30 Σεπτεμβρίου 2026, με ειδική εξαίρεση για όσους έχουν ήδη ενταχθεί στις 72 δόσεις.
• Πληρούν τις υπόλοιπες προϋποθέσεις που προβλέπει το πλαίσιο της έκτακτης ρύθμισης.

Σε σχέση με το προηγούμενο σχήμα, διευρύνεται κατά ένα έτος το χρονικό όριο των επιλέξιμων οφειλών, καθώς η ρύθμιση των 72 δόσεων κάλυπτε χρέη έως το τέλος του 2023.

Αντίθετα, οι νεότερες οφειλές, από την 1η Ιανουαρίου 2025 και μετά, δεν εντάσσονται στο συγκεκριμένο πλαίσιο και θα πρέπει να εξυπηρετούνται ξεχωριστά, μεταξύ άλλων μέσω της πάγιας ρύθμισης.

Πώς γίνεται η μετάβαση από τις 72 στις 120 δόσεις

Μία από τις σημαντικότερες αλλαγές αφορά όσους έχουν ήδη ρυθμίσει τα χρέη τους σε 72 μηνιαίες καταβολές.

Οι συγκεκριμένοι οφειλέτες θα μπορούν να μεταφερθούν στο νέο σχήμα, ώστε να επανυπολογιστεί το υπόλοιπο της οφειλής τους με περισσότερες μηνιαίες δόσεις.

Η μετάβαση δεν θα γίνεται αυτόματα χωρίς αίτηση.

Σύμφωνα με τον σχεδιασμό, οι ενδιαφερόμενοι θα πρέπει να συνδεθούν στην ηλεκτρονική εφαρμογή της αρμόδιας υπηρεσίας και να ζητήσουν τη μεταφορά του ανεξόφλητου ποσού τους στη νέα ρύθμιση.

Η αλλαγή θα αφορά το υπόλοιπο που απομένει προς αποπληρωμή και όχι ποσά που έχουν ήδη εξοφληθεί.

Βήμα-βήμα η αίτηση

Για οφειλές προς την εφορία, η διαδικασία αναμένεται να πραγματοποιείται μέσω του myAADE, ενώ για ασφαλιστικές οφειλές θα αξιοποιούνται οι αντίστοιχες υπηρεσίες του ΚΕΑΟ.

Με βάση τον σχεδιασμό, η διαδικασία θα περιλαμβάνει τα ακόλουθα στάδια:

1. Σύνδεση στην πλατφόρμα: Ο οφειλέτης εισέρχεται με τους προσωπικούς κωδικούς του.
2. Επιλογή της ρύθμισης: Εντοπίζει τη νέα εφαρμογή των 120 δόσεων.
3. Έλεγχος οφειλών: Ενημερώνεται για τις επιλέξιμες οφειλές ή το υπόλοιπο της υφιστάμενης ρύθμισης των 72 δόσεων.
4. Επιλογή διάρκειας: Επιλέγει τον επιθυμητό αριθμό μηνιαίων καταβολών, έως το ανώτατο όριο των 120.
5. Έλεγχος δοσολογίου: Βλέπει τη μηνιαία επιβάρυνση και το συνολικό κόστος αποπληρωμής πριν από την οριστική υποβολή.
6. Οριστικοποίηση: Υποβάλλει την αίτηση και καταβάλλει την πρώτη δόση μέσα στην προβλεπόμενη προθεσμία.

Σύμφωνα με τις πληροφορίες για την εφαρμογή του μέτρου, η πρώτη καταβολή θα πρέπει να πραγματοποιείται εντός τριών εργάσιμων ημερών από την υποβολή της αίτησης, προκειμένου να ενεργοποιείται η ρύθμιση.

Πόσο μειώνεται η μηνιαία δόση

Το βασικό πλεονέκτημα του νέου σχήματος είναι η δυνατότητα κατανομής της οφειλής σε περισσότερους μήνες.

Για παράδειγμα, σε ένα χρέος 3.600 ευρώ, η απλή διαίρεση του κεφαλαίου σε 72 δόσεις αντιστοιχεί σε 50 ευρώ τον μήνα.

Με 120 δόσεις, το αντίστοιχο ποσό περιορίζεται σε 30 ευρώ τον μήνα, πριν υπολογιστούν οι τόκοι.

Ωστόσο, οι πραγματικές μηνιαίες καταβολές θα είναι υψηλότερες, καθώς η ρύθμιση προβλέπει επιτόκιο 5,84%.

Επομένως, η επιμήκυνση της αποπληρωμής μειώνει τη μηνιαία πίεση, αλλά αυξάνει το συνολικό χρονικό διάστημα κατά το οποίο επιβαρύνεται η οφειλή με τόκους.

Το παράδειγμα για χρέος 40.000 ευρώ

Η διαφορά γίνεται ακόμη πιο αισθητή στις μεγαλύτερες οφειλές.

Για ένα χρέος 40.000 ευρώ, ο αρχικός σχεδιασμός παρουσιάζει ενδεικτικά τρία σενάρια:

• 60 δόσεις: Υψηλότερη μηνιαία καταβολή, αλλά μικρότερη συνολική επιβάρυνση από τόκους.
• 72 δόσεις: Ενδιάμεση λύση, με μεγαλύτερο χρόνο αποπληρωμής.
• 120 δόσεις: Σημαντικά χαμηλότερη μηνιαία επιβάρυνση, αλλά υψηλότερο συνολικό κόστος τόκων στη δεκαετία.

Το τελικό ποσό κάθε δόσης θα εξαρτάται από το ύψος της οφειλής, τη διάρκεια που θα επιλέξει ο φορολογούμενος και τον τρόπο υπολογισμού των τόκων.

Για τον λόγο αυτό, ιδιαίτερη σημασία θα έχει το αναλυτικό δοσολόγιο που θα εμφανίζεται στην ηλεκτρονική εφαρμογή πριν από την οριστικοποίηση της ρύθμισης.

Πότε συμφέρουν οι περισσότερες δόσεις

Η επιλογή της δεκαετούς αποπληρωμής μπορεί να αποτελέσει λύση κυρίως για όσους δυσκολεύονται να ανταποκριθούν στις υψηλότερες καταβολές ενός προγράμματος 72 δόσεων.

Η χαμηλότερη μηνιαία υποχρέωση μπορεί να διευκολύνει τη διατήρηση της ρύθμισης και να περιορίσει τον κίνδυνο δημιουργίας νέων ληξιπρόθεσμων χρεών.

Από την άλλη πλευρά, όσοι διαθέτουν την οικονομική δυνατότητα να εξυπηρετούν μεγαλύτερη μηνιαία δόση ενδέχεται να ωφελούνται από ταχύτερη αποπληρωμή, καθώς περιορίζουν τη συνολική επιβάρυνση των τόκων.

Η επιλογή επομένως δεν εξαρτάται μόνο από το πόσο χαμηλή είναι η δόση, αλλά και από το συνολικό ποσό που θα καταβληθεί μέχρι την εξόφληση.

Τι ισχύει για κατασχέσεις και νέες οφειλές

Η ένταξη σε ενεργή ρύθμιση συνδέεται με ευεργετήματα για τους συνεπείς οφειλέτες, τα οποία μπορούν, υπό τις προβλεπόμενες προϋποθέσεις, να περιλαμβάνουν αναστολή συγκεκριμένων μέτρων αναγκαστικής είσπραξης.

Ωστόσο, η υποβολή αίτησης από μόνη της δεν αρκεί για να ενεργοποιηθεί η νέα ρύθμιση.

Απαραίτητη προϋπόθεση είναι η εμπρόθεσμη καταβολή της πρώτης δόσης και η τήρηση των υπόλοιπων όρων.

Παράλληλα, η ένταξη στις 120 δόσεις δεν απαλλάσσει τους φορολογουμένους από τις τρέχουσες υποχρεώσεις τους.

Χρέη που δημιουργήθηκαν από το 2025 και μετά θα πρέπει να εξυπηρετούνται ξεχωριστά, ενώ η δημιουργία νέων αρρύθμιστων ληξιπρόθεσμων οφειλών μπορεί να θέσει σε κίνδυνο τη διατήρηση της ρύθμισης.

Έως τις 30 Ιουνίου 2027 οι αιτήσεις

Σύμφωνα με την κυβερνητική ανακοίνωση, η προθεσμία υπαγωγής στη νέα ρύθμιση επεκτείνεται έως τις 30 Ιουνίου 2027, αντί της 31ης Δεκεμβρίου 2026 που ίσχυε για το προηγούμενο σχήμα.

Η εφαρμογή των 120 δόσεων αναμένεται να ακολουθήσει την ψήφιση της σχετικής διάταξης και την ενεργοποίηση των ηλεκτρονικών υπηρεσιών.

Για τους οφειλέτες, το σημαντικότερο θα είναι να εξετάσουν προσεκτικά τον αριθμό των δόσεων που μπορούν να υποστηρίξουν σε βάθος χρόνου, συνυπολογίζοντας τόσο τη μηνιαία καταβολή όσο και τη συνολική επιβάρυνση μέχρι την πλήρη εξόφληση.

ΔΙΑΒΑΣΤΕ ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΕΣ ΕΙΔΗΣΕΙΣ:

• Brexit: Τα εμπόδια που «φρενάρουν» την επιστροφή της Βρετανίας στην ΕΕ – Οι όροι των Βρυξελλών
• Στέλεχος της McKinsey βλέπει στην AI το «κλειδί» για το αμερικανικό χρέος των 40 τρισ. δολαρίων
• Τραμπ: Κυρώσεις κατά του ΔΠΔ – Προειδοποίηση για πλήγμα στη διεθνή δικαιοσύνη, έτοιμη να παρέμβει η ΕΕ