Φοροδιαφυγή – Επιχείρηση «Αχυράνθρωποι»: Οι αλλαγές ΑΦΜ και οι εικονικοί διαχειριστές στο μικροσκόπιο

Τα καταστήματα συνέχιζαν να λειτουργούν, οι αποδείξεις εκδίδονταν και το προσωπικό δηλωνόταν. Όταν, όμως, συσσωρεύονταν οι απλήρωτοι φόροι και οι ασφαλιστικές εισφορές, άλλαζε η εταιρεία που βρισκόταν πίσω από την επιχείρηση. Ένα νέο ΑΦΜ αναλάμβανε την ίδια δραστηριότητα, ενώ τα χρέη παρέμεναν στην προηγούμενη εταιρεία και στους εμφανιζόμενους διαχειριστές της.

Αυτόν τον μηχανισμό, γνωστό ως «εταιρικό carousel», περιγράφουν τα στοιχεία της δικογραφίας για την υπόθεση φερόμενης οργανωμένης φοροδιαφυγής στην εστίαση και τη νυχτερινή διασκέδαση, με δραστηριότητα στη Θεσσαλονίκη, τη Χαλκιδική και τη Μύκονο.

Σύμφωνα με το ρεπορτάζ της ΕΡΤ για τη δικογραφία, ελέγχθηκαν 917 εταιρείες, ενώ οι οφειλές προς το Δημόσιο και τον ΕΦΚΑ υπερβαίνουν τα 206 εκατ. ευρώ. Στο ίδιο υλικό αναφέρονται συνολικά 1.283 κατηγορούμενοι, με 80 πρόσωπα να φέρονται ότι είχαν βασικό ρόλο ως παρένθετοι διαχειριστές ή εταίροι.

Η επιχείρηση συνέχιζε, τα χρέη έμεναν πίσω

Σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας που έχουν δημοσιοποιηθεί, οι πραγματικοί ελεγκτές των επιχειρήσεων φέρονται να μίσθωναν εμπορικά ακίνητα είτε προσωπικά είτε μέσω εταιρειών που ήλεγχαν. Με διαδοχικές υπεκμισθώσεις, εγκαθιστούσαν στη συνέχεια εταιρείες περιορισμένης διάρκειας, τοποθετώντας στη διοίκησή τους πρόσωπα που εμφανίζονταν ως υπεύθυνα στα χαρτιά.

Η έκδοση αποδείξεων και η δήλωση των εργαζομένων δημιουργούσαν εικόνα κανονικής λειτουργίας κατά τους επιτόπιους ελέγχους. Σύμφωνα με το πόρισμα, ωστόσο, ο ΦΠΑ, ο φόρος εισοδήματος και οι ασφαλιστικές εισφορές δεν αποδίδονταν.

Όταν οι υποχρεώσεις συσσωρεύονταν, η εταιρεία εγκαταλειπόταν ή έκλεινε και τη θέση της έπαιρνε άλλη, με διαφορετικό ΑΦΜ και νέο εμφανιζόμενο διαχειριστή. Η εμπορική δραστηριότητα μπορούσε έτσι να συνεχίζεται στον ίδιο χώρο, υπό τον έλεγχο των ίδιων προσώπων.

Η πρακτική που περιγράφεται στη δικογραφία αναδεικνύει και τη διάσταση του ανταγωνισμού: η συστηματική μη καταβολή φόρων και εισφορών επιτρέπει σε μια επιχείρηση να διατηρεί διαθέσιμα χρήματα τα οποία οι συνεπείς ανταγωνιστές της αποδίδουν κανονικά.

Από τον χαμηλό μισθό στη διαχείριση δεκάδων εταιρειών

Χαρακτηριστικές είναι οι περιπτώσεις εργαζομένων των οποίων τα δηλωμένα εισοδήματα βρίσκονταν σε μεγάλη απόσταση από τις εταιρικές συμμετοχές και τις οφειλές που εμφανίζονταν στο όνομά τους.

Στο υλικό της υπόθεσης περιλαμβάνεται διανομέας με μεικτό μισθό 260 ευρώ, ο οποίος εργαζόταν παράλληλα ως μάγειρας έναντι 273 ευρώ. Τον Μάρτιο του 2019 εμφανίστηκε ως διαχειριστής σε 13 εταιρείες, με χρέη άνω του ενός εκατομμυρίου ευρώ.

Σε άλλη περίπτωση, ταμίας που είχε δηλώσει εισόδημα 4.000 ευρώ το 2023 εμφανιζόταν ως εταίρος σε 30 εταιρείες, με συνολικές οφειλές άνω των 6 εκατ. ευρώ.

Ακόμη μεγαλύτερα ποσά συνδέονται με πρόσωπο που εργαζόταν στη λάντζα με μερική απασχόληση και μεικτές αποδοχές 453 ευρώ. Σύμφωνα με τη δικογραφία, εμφανιζόταν ως παρένθετο πρόσωπο σε 14 εταιρείες, με οφειλές που έφθαναν τα 30 εκατ. ευρώ.

Συναλλαγές ακόμη και μετά τον θάνατο

Οι διασταυρώσεις στο myDATA ανέδειξαν και περιπτώσεις συναλλακτικής δραστηριότητας συνδεδεμένης με πρόσωπα που είχαν αποβιώσει.

Σύμφωνα με τα δημοσιοποιημένα ευρήματα, ατομικά ΑΦΜ αποβιωσάντων και εταιρείες που συνδέονταν με αυτά συνέχιζαν να εμφανίζουν έκδοση παραστατικών εσόδων και λήψη παραστατικών εξόδων, ακόμη και μήνες ή χρόνια μετά τον θάνατό τους.

Τα στοιχεία αυτά εξετάζονται ως μέρος του μηχανισμού απόκρυψης των προσώπων που ασκούσαν τον πραγματικό έλεγχο των επιχειρήσεων.

Ο ρόλος δικηγόρου και λογιστή

Στη δικογραφία περιλαμβάνονται επίσης επικοινωνίες μεταξύ δικηγόρου και λογιστή, οι οποίοι φέρονται να είχαν κεντρικό ρόλο σε ένα από τα τέσσερα δίκτυα που περιγράφονται στην υπόθεση.

Οι συνομιλίες αφορούν, μεταξύ άλλων, την αναζήτηση παρένθετων προσώπων και τις διαδικασίες έναρξης και διαχείρισης εταιρειών. Σε ένα από τα μηνύματα γίνεται αναφορά στην πιστοποίηση ταυτότητας για την έναρξη επιχείρησης εστίασης.

Για τις ελεγκτικές αρχές, το ζητούμενο είναι να συνδεθούν οι τυπικές εταιρικές καταχωρίσεις με εκείνους που αποφάσιζαν για τη λειτουργία των καταστημάτων και διαχειρίζονταν τις εισπράξεις. Η υπόθεση παραμένει υπό δικαστική διερεύνηση, με τις αρχές να αναζητούν και άλλα πρόσωπα που ενδέχεται να εμπλέκονται.

ΔΙΑΒΑΣΤΕ ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΕΣ ΕΙΔΗΣΕΙΣ:

• Εξαγορές δισεκατομμυρίων υπό πίεση: Το νέο τοπίο στις ΗΠΑ μετά τις εκλογές
• Τράπεζες: Κέρδη 3,8 δισ. ευρώ στο εννεάμηνο και διανομές 690 εκατ. στους μετόχους
• Black Friday: Δύο στους τρεις Έλληνες ετοιμάζονται για αγορές – Πόσα θα ξοδέψουν
• Συντάξεις: Μεγαλώνει ο «κουμπαράς» των ασφαλισμένων – Στα 3,2 δισ. ευρώ τα κεφάλαια