Πρόστιμο 3,255 εκατ. ευρώ από την ΕΚΤ στη BIL για «φουσκωμένα» κεφάλαια

Η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα επέβαλε διοικητικό πρόστιμο ύψους 3,255 εκατ. ευρώ στην Banque Internationale à Luxembourg (BIL), κρίνοντας ότι η τράπεζα δεν εφάρμοσε επί έναν χρόνο τα εγκεκριμένα εσωτερικά της μοντέλα για τον υπολογισμό αναμενόμενων ζημιών.

Σύμφωνα με την ΕΚΤ, η παράβαση αφορούσε δάνεια λιανικής και επιχειρηματικά ανοίγματα που είχαν περιέλθει σε κατάσταση αθέτησης. Η BIL, κατά την εποπτική αρχή, δεν χρησιμοποίησε τα εγκεκριμένα μοντέλα της για να υπολογίσει με ακρίβεια τις προβλεπόμενες ζημιές και το λεγόμενο «έλλειμμα» μεταξύ αυτών των ζημιών και των λογιστικών προβλέψεων.

Το αποτέλεσμα ήταν η τράπεζα να εμφανίζει υψηλότερα εποπτικά κεφάλαια και καλύτερους δείκτες κεφαλαιακής επάρκειας για τρία διαδοχικά τρίμηνα, από το τέταρτο τρίμηνο του 2023 έως και το δεύτερο τρίμηνο του 2024.

Γιατί ο υπολογισμός επηρεάζει τα κεφάλαια

Τα εσωτερικά μοντέλα μιας τράπεζας χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό της αναμενόμενης ζημίας από δάνεια και άλλα ανοίγματα πιστωτικού κινδύνου.

Όταν οι προβλεπόμενες ζημιές που προκύπτουν από αυτά τα μοντέλα υπερβαίνουν τις λογιστικές προβλέψεις που έχει σχηματίσει η τράπεζα, η διαφορά πρέπει να αφαιρείται από τα εποπτικά κεφάλαιά της.

Ο μηχανισμός αυτός είναι κρίσιμος, καθώς διασφαλίζει ότι η κεφαλαιακή θέση μιας τράπεζας αποτυπώνει τους πραγματικούς κινδύνους που έχει αναλάβει και την ικανότητά της να απορροφήσει ενδεχόμενες ζημιές.

Στην περίπτωση της BIL, η μη εφαρμογή των εγκεκριμένων μοντέλων εμπόδισε τον ακριβή προσδιορισμό του συγκεκριμένου ελλείμματος. Έτσι, η τράπεζα εμφάνισε κεφάλαια υψηλότερα από εκείνα που θα έπρεπε να αναφέρονται με βάση τους εποπτικούς κανόνες.

Παράβαση «σοβαρής» βαρύτητας

Η ΕΚΤ κατέταξε την παράβαση στην κατηγορία των «σοβαρών», εφαρμόζοντας τον οδηγό της για τον καθορισμό διοικητικών κυρώσεων.

Η κλίμακα της ΕΚΤ περιλαμβάνει πέντε επίπεδα βαρύτητας:

• ήσσονος σημασίας,
• μέτριας σοβαρότητας,
• σοβαρή,
• πολύ σοβαρή,
• εξαιρετικά σοβαρή.

Η απόφαση υπογραμμίζει ότι η ποιότητα των δεδομένων, η ορθή εφαρμογή των μοντέλων κινδύνου και η ακριβής αποτύπωση των κεφαλαίων παραμένουν στον πυρήνα της τραπεζικής εποπτείας στην Ευρωζώνη.

Η BIL μπορεί να προσφύγει στο Δικαστήριο της ΕΕ

Η Banque Internationale à Luxembourg διατηρεί το δικαίωμα να προσβάλει την απόφαση της ΕΚΤ ενώπιον του Δικαστηρίου της Ευρωπαϊκής Ένωσης, εντός των προβλεπόμενων προθεσμιών.

Η κύρωση δεν αφορά ζήτημα ρευστότητας ή άμεσης φερεγγυότητας της τράπεζας, αλλά τον τρόπο με τον οποίο υπολογίστηκαν και δηλώθηκαν οι κεφαλαιακές απαιτήσεις της σε συγκεκριμένη περίοδο.

ΔΙΑΒΑΣΤΕ ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΕΣ ΕΙΔΗΣΕΙΣ:

• Νέο «καπέλο» στις online αγορές: Πότε ένα δέμα των 10 ευρώ θα χρεώνεται 9 ευρώ επιπλέον
• Business Monitor: Το νέο ανταγωνιστικό πλεονέκτημα των επιχειρήσεων
• Moody’s: Διαχειρίσιμο το κόστος των 700 εκατ. ευρώ από τη νέα ρύθμιση για τον Νόμο Κατσέλη
• Ακρίβεια: Τέλος το πλαφόν στις 30 Ιουνίου – «Παγώνουν» οι μειωμένες τιμές για δύο μήνες και νέα μείωση από Σεπτέμβριο